2. Oppsummering og kort om virksomheten

Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RfD) har ansvar for innsamling og behandling av husholdningsavfall fra innbyggerne i ni kommuner. Dette er en lovpålagt kommunal oppgave som selskapet utfører etter delegasjons­vedtak fra eierkommunene. Selskapet holder til i kontorlokaler på Grønland 1 i Drammen.

Det har i 2018 vært utlyst flere store anbudskontrakter innenfor innsamling og avsetning av ­avfall. Den største ­kontrakten som har vært inngått i 2018 er med NordRen og omfatter­ ­innsamling av ­avfall fra husholdninger. Denne kontrakten hadde oppstart 1. november 2018. Ved alle nye ­kontrakter har det vært et stort fokus på miljø og ­samfunnsansvar.

Regnskapet for 2018 viser et økonomisk resultat som er bedre enn budsjett. Dette gir en lavere belastning på ­selvkostfondet enn planlagt.

Med bakgrunn i tidligere overskudd og økende selvkostfond ble renovasjonsgebyret for 2018 satt lavere enn den reelle kostnaden til renovasjonstjenesten, i samsvar med forutsetninger om å ­redusere selvkostfondet.

3. Representantskap

Representantskapet består av politisk valgte representanter fra hver av de ni eierkommunene. Ordfører i Nedre Eiker, Bent Inge Bye, er leder av representantskapet for inneværende ­periode. Det har vært avholdt to møter i representantskapet i 2018.

4. Eierforhold, selskapsform og formål

Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RfD) er organisert som et interkommunalt selskap. Selskapet eies av kommunene Drammen, Hurum, Lier, Modum, Nedre Eiker, Røyken, Sande, Svelvik, og Øvre Eiker. Selskapets forretningskontor er i Drammen.

Selskapet skal oppfylle kommunenes forpliktelser knyttet til husholdningsavfall etter Forurensningsloven, ­renovasjonsforskriften, gjeldende selskapsavtale og eierstrategi.

Renovasjonsforskriften, som regulerer innbyggernes plikter og rettigheter i forhold til renovasjonsordningen er likelydende for alle eierkommuner. Eierstrategien, som ble revidert og behandlet av eierkommunene i 2016, er lagt til grunn for styrets arbeid i 2018. Eierstrategien gir blant annet viktige presiseringer vedrørende etikk og miljø, samt at renovasjonstjenesten skal baseres på et felles selvkostregnskap for alle ni kommuner.

Eierkommunenes hovedformål med sitt eierskap i RfD er å sikre bolig- og fritidseiendommene, skoler og barnehager og, hvis ønskelig, andre offentlige formålsbygg for alle eierkommunene:

• Et fremtidsrettet og bærekraftig tjenestetilbud, som vektlegger eierkommunenes ambisjoner om reduserte utslipp av klimagasser, og som er tilrettelagt for kildesortering og gjenvinning av ressursene i avfallet.
• Et brukervennlig, fleksibelt og likeverdig tjenestetilbud for alle innbyggere, som på en positiv måte stimulerer til bærekraftige holdninger og adferd. Et vesentlig ledd i tjenestetilbudet er aktiv og målrettet informasjon.
• Et kostnadseffektivt tjenestetilbud, basert på samarbeid og stordrift, til konkurransedyktige priser.

Selskapsstrategien ble revidert og behandlet på representantskapsmøte 28.5.2018. Den nye ­selskapsstrategien tar utgangspunkt i nasjonale og lokale avfallsstrategier samt forventninger fra eierne, slik det er nedfelt i ­gjeldende ­eierstrategi og selskapsavtale.

Forventningene til selskapet beskrives gjennom forretningsidèen:
RfD skaper ressurser i det sirkulære samfunnet gjennom nytenking, ansvarlighet og brukervennlige løsninger.

Basert på den vedtatte forretningsideen beskriver selskapsstrategien tre hovedmål:

• RfD skal være nytenkende
• RfD skal opptre som en ansvarlig samfunnsaktør
• RfD skal levere brukervennlige løsninger

Styret rapporterer oppnåelse av disse målene hvert år til selskapets eiere.

5. Selskapets virksomhet

Renovasjonstjenesten omfatter innsamling, transport og behandling av husholdningsavfall fra 85 000 ­husstander og 5 000 hytter, samt driftsansvar for syv gjenvinningsstasjoner.

RfD har en begrenset virksomhet med innsamling og behandling av næringsavfall. Avfall fra skoler og ­barnehager er i henhold til gjeldende forskrift definert som næring.

Selskapet forestår ikke selv produksjon av renovasjonstjenestene, men det benyttes underleverandører etter forutgående anbudskonkurranser. Etter styrets vurdering gir dette i sum et godt renovasjonstilbud til husstandene.

6. Redegjørelse for fortsatt drift

Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet for 2018 er satt opp under denne forutsetning.

Omfanget av næringskunder er lavt, og representerer etter styrets vurdering en ubetydelig økonomisk risiko. Regnskapsførsel knyttet opp til næringskunder holdes adskilt fra selvkostregnskapet for husholdningsavfall.

7. Arbeidsmiljø og likestilling

Selskapet hadde ved årets utgang 22 ansatte, 15 kvinner og 7 menn.

Det arbeides løpende med arbeidsmiljø og sykdomsforebyggende tiltak. Det er inngått avtale med St. Joseph Bedriftshelsetjeneste for å få bistand til dette arbeidet. RfD er en IA bedrift. Det har ikke inntrådt skader eller ulykker i 2018.

Selskapet tilstreber likestilling mellom kjønnene, og det praktiseres lik lønn for likt arbeid hensyntatt alder og erfaring. Av styrets fem medlemmer er det tre menn og to kvinner. Ansattes observatør i styret er kvinne. Av ledergruppens fire medlemmer er det to kvinner og to menn. Det er ikke iverksatt særskilte tiltak i forbindelse med likestilling, da dette ivaretas av den daglige driften.

I rekruttering og annen personalforvaltning ivaretar selskapet forutsetningene i likestillingsloven og ­diskrimineringsloven.

Arbeidsmiljø og samarbeidsforhold i bedriften er godt. Totalt sykefravær utgjør 4,0 prosent. 2,2 prosent er korttidsfravær, mens 1,8 prosent er langtidsfravær. Langtidsfraværet er ikke relatert til forhold på arbeidsplassen.

Gjennomsnittsalderen blant ansatte er 47 år og gjennomsnittsansiennitet i selskapet er 9 år.

8. Miljørapportering

Den daglige virksomheten skjer ved ordinær kontordrift. Kontordriften forurenser ikke det ytre miljøet. RfD er Miljøfyrtårnsertifisert som kontorbedrift.

Det benyttes underleverandører for å levere en samlet renovasjonstjeneste, og det er et betydelig transport­innslag i dette arbeidet. Ved anbudskonkurranser stilles krav til gode og rasjonelle transportløsninger hvor fornybart drivstoff, redusert støy og minimale utslipp tillegges betydelig vekt. Ved innsamlingskontrakten som ble utlyst i 2018 ble det stilt krav til bruk av fornybar energi på renovasjonsbilene.

Sluttbehandling av innsamlet avfall skjer etter anbudskonkurranser. I anbudene stilles det krav til gode og miljø­vennlige løsninger, og optimal ressursutnyttelse.

RfD har utarbeidet en egen miljørapport med klimaregnskap for 2018. Her omregnes både positiv og negativ ­påvirkning på miljøet til CO₂-ekvivalenter. Selskapets virksomhet bidrar positivt til reduserte utslipp gjennom ­utnyttelse av ressursene i avfallet. Modellen som er lagt til grunn for miljøregnskapet gir også beslutningsstøtte for vurdering av endringer i tjenesten sett ut fra et miljø- og klimaperspektiv.

Styret prioriterer aktivt å realisere de miljømål som eiere og samfunn setter for selskapets virksomhet. Dette skjer blant annet ved å videreutvikle kildesorteringsordningen som tilbys innbyggerne.

9. Samfunnsansvar

Selskapet søker å opptre samfunnsansvarlig innenfor områder som arbeidsgiverpolitikk, etikk, anskaffelser og deltakelse i kunnskapsutvikling og forsknings- og utviklingstiltak samt arbeidstakerrettigheter og ­antikorrupsjon.

Det har i 2018 blitt vedtatt nye etiske retningslinjer, som de ansatte har deltatt aktivt i utarbeidelsen av. De etiske retningslinjene skal sikre at de ansatte tar gode, etiske valg, handler i tråd med virksomhetens verdi­grunnlag og viser alminnelig god folkeskikk.

Selskapet legger vekt på å bruke leverandører som fremmer høy etisk bevissthet. Inngåtte ­kontrakter følges tett for å forebygge sosial dumping hos våre leverandører. Alle beslutninger skal fattes på grunnlag av best mulig ressursbruk.

Selskapet vil aktivt søke å forebygge korrupsjon og misligheter. Ledere skal gå foran og varsle om kritikk­verdige ­forhold. Selskapet har vedtatt etiske retningslinjer som er gjeldende for alle ansatte og tillitsvalgte.

RfD stiller relevante krav til arbeidsmiljø og arbeidsvilkår hos bedrifter som utfører oppdrag på vegne av ­selskapet. Ved innsamlingskontrakten som er selskapets største kontrakt, ble det blant annet stilt krav til ­relevant tarifflønn samt konkrete bestemmelser om HMS, arbeidstid og ­fortrinnsrett.

10. Kundefokus og brukervennlighet

Selskapet legger stor vekt på at tjenestetilbudet skal være brukervennlig, slik at det skal være ­enklest mulig for ­innbyggerne å kildesortere og ta miljøvennlige valg.

Tjenestetilbudet i Drammensregionen fungerer generelt godt, og de fleste innbyggerne er flinke til å sortere avfallet sitt. Selskapet anser allikevel at det fortsatt ligger et potensial for bedre sortering i husholdningene, og driver løpende med kampanjer og holdningsskapende arbeid.

Gjenvinningsstasjonene i Lier og Røyken som ble bygget i 2015 har blitt svært godt mottatt, og har fått økt besøk. RfD arbeider nå med en modernisering og oppgradering av de øvrige ­gjenvinningsstasjonene slik at også disse skal få økt kapasitet og funksjonalitet.

I tråd med samfunnsutviklingen og myndighetenes politikk legger selskapet opp til økende bruk av digital ­kommunikasjon med innbyggerne i regionen. Det er innført en digital selvbetjeningstjeneste med innlogging der innbyggerne har oversikt over sin renovasjonsløsning, kan gjøre i endringer, søke fritak eller tilskudd og melde avvik. RfD jobber kontinuerlig med å utbedre tjenesten, og nye funksjoner er stadig under utvikling. Det er også utviklet en app og SMS-baserte løsninger for hentedager, som erstatter behovet for kildesorteringskalender på papir. En enkel oversikt på papir tilbys til innbyggere som ikke er brukere av elektroniske løsninger.

I kundedialogen blir det lagt stor vekt på å få frem budskapet om hva avfallet blir til, og hvilken miljøgevinst ­gjenvinning har.

11. Redegjørelse for årsregnskapet og finansiell risiko

Gjennom eierstrategien er det besluttet at det skal føres et felles selvkostregnskap og felles selvkostfond for alle eierkommuner. Dette er gjennomført fra og med 2018. Som en konsekvens av dette har individuelle selvkostfond per kommune blitt justert til samme nivå. Dette har skjedd i forbindelse med fakturering av renovasjonsgebyrer som et fradrag eller tillegg på renovasjons­gebyret. I 2018 ble det utbetalt ca. 16,2 millioner kroner til abonnentene for å ­utjevne ulikheter mellom nivåer på selvkostfondene i kommunene.

Regnskapet for 2018 viser et resultat som er bedre enn budsjettert. Dette skyldes delvis at ­planlagte ­prosjekter ikke har vært gjennomført, men også at kostnader til innsamling av avfall har vært lavere enn budsjett. ­Resultatet er i samsvar med de prognoser styret har forholdt seg til ­gjennom året.

Underskudd på selvkostregnskapet utgjør kr 10 275 929, mens det budsjetterte underskuddet var kr 22 417 418. Beløpet belastes selvkostfondet, som fra og med 2018 er et felles selvkostfond for alle kommuner.

Avfallsmengdene har i 2018 vært omtrent på samme nivå som i 2017, mens sorteringen har blitt marginalt bedre.

En midlertidig innsamlingskontrakt som følge av en leverandørkonkurs i 2017 har ikke ført til ­økonomiske avvik ut over budsjetterte nivåer. Det samme gjelder for overdragelse av renovasjonsbiler som RfD kjøpte fra konkursbo og solgte videre til ny leverandør i 2018.

Sum driftsinntekter utgjør kr 254 507 388 som fordeler seg slik:

Salgsinntektene er gebyrer som innbetales av den enkelte abonnent i de ni eierkommunene. Gebyrene ble satt ned i 2013 for å redusere opparbeidede selvkostfond og tilbakeføre midlene til innbyggerne. Kostnaden til ­renovasjon dekkes fortsatt ikke fullt ut av renovasjonsgebyret og ­opparbeidet selvkostfond har også i 2018 vært benyttet til delvis finansiering av tjenesten.

Annen driftsinntekt er i hovedsak inntekter fra salg av papp og papir, plast, glass og metall. Disse prisene følger internasjonale markedspriser, og i 2018 har prisene vært fallende, særlig for papp og papir. Selskapet har frem til oktober leid ut renovasjonsbiler som ble kjøpt fra konkursboet til RenoNorden i 2017 og overdratt til NordRen i november 2018.

Det samlede selvkostfondet for husholdninger utgjør kr 27 922 868 per 31.12.2018. Selskapet har et eget selvkostfond for farlig avfall fra næring, med et samlet resultat på kr 120 349. Samlede selvkostfond utgjør ved utgangen av 2018 kr 28 043 217.

RfD har overtatt et økonomisk ansvar fra kommunene til etterdrift av deponier hvor det ­tidligere har vært ­deponert husholdningsavfall. Selskapet gjennomfører beregninger basert på ­inngåtte ­kontrakter og oppdaterte tall fra ­kommunene. Siden dette er fremtidige kostnader hvor ­forpliktelsen allerede er påløpt, er styrets ­vurdering at det er riktig å avsette for forpliktelsene i regnskapet. Avsetning til etterdrift deponier viser for 2018 en fremtidig forpliktelse på kr 14 969 515.

Det gjøres en løpende utgiftsføring og balanseføring av pensjonsforpliktelser. Etter styrets ­vurdering gir dette godt samsvar mellom regnskapet og selskapets reelle forpliktelser. Endringer i pensjonsforutsetninger gjør at forpliktelsen er økt med kr 1 701 731 i 2018, noe som gir tilsvarende økte kostnader og merkostnad i forhold til budsjett. Avsetning for pensjonsforpliktelser viser for 2018 en fremtidig pensjonsforpliktelse på kr 11 634 040.

Årets resultat fra næringsabonnenter, justert for selvkostrenter og kalkulatoriske renter utgjør kr 6 122 156 etter skatt. Styret foreslår at årets resultat overføres til annen egenkapital.

Styret vurderer at selskapets økonomiske og finansielle stilling er tilfredsstillende, og mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat.

Styret mener at den forretningsmessige og finansielle risiko for selskapets virksomhet er lav.

Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter ­fyllestgjørende ­informasjon om driften og stillingen ved årsskiftet.

Det er ikke inntrådt forhold etter årsskiftet som har betydning for bedømmelsen av årsregnskapet for 2018.

12. Fremtidsutsikter

Fra 2020 gjennomføres en kommunereform som vil medføre endret omfang på selskapets ­virksomhet. Det geografiske området vil bli mindre, men kompleksiteten på oppgavene øker. Dette vil stille krav til ­omstillingsevne. Styret arbeider nå med en plan for hvordan opparbeidet kompetanse kan ­utnyttes og videutvikles til nytte for innbyggerne.

RfD har til nå vært en ren bestillerorganisasjon der de fleste oppgavene har vært utført av leverandører. Den nye selskapsstrategien åpner for at selskapet løpende må vurdere hvilke driftsmodeller, teknologier og samarbeidsformer som er best egnet. Forholdet mellom konkurranseutsetting og egenregi må vurderes ut fra hva som best bidrar til måloppnåelse. Styret har besluttet at drift av gjenvinningsstasjoner skal utføres i egenregi fra 2020. Dette anses som en del av kjernevirksomheten, som er viktig for å oppnå det beste tilbudet.

Gjennom norsk og Europeisk avfallspolitikk er det lagt viktige ambisjoner for økt andel ombruk og material­gjenvinning. RfD ønsker å ta en ledende rolle i denne prosessen og være en viktig bidragsyter til at disse målene oppnås.

13. Eierstyring og selskapsledelse

Siden 2003 har RfD levert avfallstjenester til husholdninger, fritidsboliger skoler og barnehager i ni kommuner. Gjennom interkommunalt samarbeid er det oppnådd betydelige stordriftsfordeler. Både eiere og brukere har vært fornøyde med resultatene.

RfD forvalter og drifter en lovpålagt ordning på vegne av eierkommunene, som igjen er knyttet til nasjonale og internasjonale bestemmelser. Dette er rammebetingelser som har vært viktige ved utarbeidelse av selskaps­strategien.

Styret mener at selskapet har en tilfredsstillende organisasjon og ledelse sett opp mot selskapets ­nåværende drift. Nye tiltak og endrede arbeidsoppgaver gjør imidlertid at det i årene fremover vil være behov for kompetanse­utvikling og gjennomføringskapasitet. Styret vil derfor løpende vurdere selskapets organisasjon opp mot de oppgaver selskapet skal løse, slik det er beskrevet i selskapsstrategien.

Drammen, 12. mars 2019